| 问题 | 如何计算库存现金限额 |
| 释义 | 库存现金限额是指在保证各单位日常零星支付的前提下，依照规定允许留存的最高现金限额。开户银行会根据各单位实际需要和距离来确定限额，一般根据单位3-5天日常零星支出所需现金确定。对于离银行较远或交通不便的单位，可以适当放宽，但最长不得超过15天。库存现金限额的计算方法为：库存现金=上月日均支付金额（不含月平均工资资金额）×限定天数。在处理库存现金限额时，一般需要填写《库存现金限额申请审批表》，并交开户 法律分析 库存现金限额是指在保证各单位日常零星支付的前提下，依照规定允许留存的最高现金限额。库存现金限额由开户银行根据开户单位的实际需要和距银行的距离确定。限额一般根据单位3-5天日常零星支出所需现金确定。离银行机构较远或者交通不便的单位，可以根据实际情况放宽，但最长不得超过15天。库存现金限额的计算方法一般如下： 库存现金=上月日均支付金额（不含月平均工资金额）×限定天数 处理库存现金限额的一般程序如下：，填写《库存现金限额申请审批表》，交开户银行签署审批意见和核定金额。 拓展延伸 库存现金限额是指企业为保证财务安全，规定的用于支付日常零星支付的最高限额。这一限额的设定，对企业的日常经营产生了一定的影响。 首先，库存现金限额可以确保企业的资金安全。超过限额的支付，可能会导致企业现金流出过多，影响企业的正常运营。因此，库存现金限额可以有效地避免这一风险。 其次，库存现金限额可以减少企业的人力成本。对于一些小额支付，如员工工资、供应商货款等，如果每次都需通过银行转账，不仅增加了企业的运营成本，也增加了企业的管理成本。通过设定库存现金限额，企业可以合理安排资金，减少不必要的人力成本。 然而，库存现金限额也存在一定的问题。首先，它可能限制了企业的经营灵活性。在某些情况下，企业可能需要进行一些临时性资金支出，如突发性客户需求、紧急采购等，这些资金可能超出了库存现金限额。因此，企业需要有相应的应对措施，如申请临时性资金支持等。 其次，库存现金限额可能影响了企业的服务质量。对于一些需要快速响应的客户需求，如售后服务、品质保证等，企业可能需要在短时间内进行资金支出。如果库存现金限额过高，可能会影响企业的快速响应能力，从而影响企业的服务质量。 综上所述，库存现金限额对企业的日常零星支付产生了一定影响。虽然它可以确保企业的资金安全，减少人力成本，但同时也可能限制了企业的经营灵活性和服务质量。因此，在制定库存现金限额时，企业需要充分考虑自身的实际情况，确保限额既能保障企业的财务安全，又能满足企业的正常运营需求。 法律依据 优化营商环境条例(2019-10-22)\t第二十六条\t国家鼓励和支持金融机构加大对民营企业、中小企业的支持力度，降低民营企业、中小企业综合融资成本。 金融监督管理部门应当完善对商业银行等金融机构的监管考核和激励机制，鼓励、引导其增加对民营企业、中小企业的信贷投放，并合理增加中长期贷款和信用贷款支持，提高贷款审批效率。 商业银行等金融机构在授信中不得设置不合理条件，不得对民营企业、中小企业设置歧视性要求。商业银行等金融机构应当按照国家有关规定规范收费行为，不得违规向服务对象收取不合理费用。商业银行应当向社会公开开设企业账户的服务标准、资费标准和办理时限。 现金管理暂行条例(2011-01-08)\t第二十四条\t本条例由中国人民银行负责解释；施行细则由中国人民银行制定。 现金管理暂行条例(2011-01-08)\t第五条\t开户单位可以在下列范围内使用现金： (一)职工工资、津贴； (二)个人劳务报酬； (三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； (四)各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； (五)向个人收购农副产品和其他物资的价款； (六)出差人员必须随身携带的差旅费； (七)结算起点以下的零星支出； (八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 前款结算起点定为1000元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。 |
| 随便看 |
|
法律咨询免费平台收录17839362条法律咨询问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解答，是法律学习及实务的有利工具。