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问题 出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行
释义
    2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
    3、根据会计人员签章的收、付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付。
    4、开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。
    5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账,保证账款相符。
    6、负责保管未签发的支票,支票本及已签发的支票存根联。
    7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
    8、结合公司的业务实际情况,每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
    9、每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调节表。
    10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
    11、妥善保管保险柜钥匙,密码不得泄露及外传。
    12、完成上级领导交办的其他工作。
    一、现金保管制度的相关规定有哪些
    现金保管制度的相关规定:(1)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。(2)为加强对现金的管理,除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内,其余则应放人出纳专用的保险柜内,不得随意存放。(3)限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放在保险柜内,不得放在办公桌内过夜。(4)单位的库存现金不准以个人名义存入银行,以防止有关人员利用公款私存取得利息收入,也防止单位利用公款私存形成帐外小金库。
    二、审计报告保管期限
    会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年共5类。
    (1)永久:会计档案保管清册、会计档案销毁清册以及年度财务报告;
    (2)25年的:现金和银行存款日记账;
    (3)5年的:固定资产卡片账于固定资产报废清理后保管5年、银行存款余额调节表、银行对账单;
    (4)3年的:月度、季度财务报告;
    (5)15年的:其他。含所有会计凭证,总账,明细账,日记账和辅助账簿(不包括现金和银行存款日记账),会计移交清册。
    
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更新时间:2025/3/1 9:52:19