| 问题 | 票据贴现担保的内容 |
| 释义 | 票据贴现担保是资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。为流动资金项下银行票据(承兑汇票和信用证等)贴现提供的保证。票据贴现担保保的是保证金之外的敞口部分，期限一般为3个月至半年。确认真实交易关系，防止骗贷、骗保风险的出现。 一、商业承兑汇票的定义： 商业承兑汇票保贴是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 商业承兑汇票既可以由付款人签发，也可以由收款人签发。汇票根据承兑人的不同，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。 商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。 二、电子承兑汇票贴现的流程 1、与银行人员协商贴现价格，确定剩余贴现额度 首先，你需要与贴现银行取得联系，并就贴现利率、贴现价格和贴现种类达成一致。银行确定有足够的剩余贴现额度，并开始受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。 2、企业网银中提交贴现申请 持票人登录开户行的企业网银，在企业网银－电子票据－贴现中录入票据信息，选择相应的贴现银行，按银行要求提交背书给该银行的申请。 3、银行受理贴现，企业提交资料 持票人拿相应的资料去找银行业务人员办理贴现，双方签订《电子商业汇票贴现协议》。 4、资金申报 客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。 5、票据审查和票据交易文件审查 这一部分由贴现银行进行办理，银行票据业务部门审核岗位对票据进行票面审查。核实申请人的材料与贸易背景的真实性检查。风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，进行风险排查、额度检查、黑名单检查，对企业贷款卡进行查询。 6、数据录入、贴现凭证制作 银行客户经理在电子银行承兑汇票票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。 7、复核利息，计算实际划款金额 票据审核岗位对票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。 8、签批 客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。 9、合同盖章 客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交给风险审核岗位盖章。 开户行经理填写电子银行承兑汇票相关资料，将已完善的合同协议交开户行风险部门盖章。 10、支付流程 客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、账号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。 票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，接收背书并向客户划付资金。 11、业务办理完毕 申请贴现的企业网银查收到贴现款，业务完成。 |
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