问题 | 发可转债的公司具备什么条件 |
释义 | 发行可转债的企业必须为上市公司,除此之外还需要满足最近3年连续盈利,且最近3年净资产利润率平均在10%以上;可转换公司债券发行后,资产负债率不高于70%;累计债券余额不超过公司净资产额的40%等条件。 一、可转换股票公司债券发行人资格有哪些? 可转换股票公司具备债券发行人资格的企业具体如下:已经符合条件的上市公司;重点国有企业。且必须符合下列条件包括,累计债券余额不超过公司净资产额的40%;募集资金的投向符合国家产业政策;可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平;可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元等。 二、公司债券上市的法定条件 发行公司债券上市的条件有: 1.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元; 2.累计债券总额不超过净资产的40%; 3.公司3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息; 4.筹资的资金投向符合国家的产业政策; 5.债券利息率不得超过国务院限定的利率水平。 三、发行债券的条件是什么 1、资产条件:股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;2、对累计发行债券的限制规定:累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; 3、盈利要求:最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; 4、用途要求:筹集的资金投向符合国家产业政策; 5、利率要求:债券的利率不超过国务院限定的利率水平; 6、国务院规定的其他条件。 公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。 上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合上述规定的条件外,还应当符合证券法等相关法律法规关于公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。 【本文关联的相关法律依据】 《可转换公司债券管理暂行办法》 第八条上市公司发行可转换公司债券,应当经省级人民政府或者国务院有关企业主管部门推荐,报中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)审批;重点国有企业发行可转换公司债券,应当由发行人提出申请,经省级人民政府或者国务院有关企业主管部门推荐,报中国证监会审批,并抄报国家计划委员会、国家经济贸易委员会、中国人民银行、国家国有资产管理局。对符合本办法规定条件的,中国证监会予以批准。 第九条上市公司发行可转换公司债券,应当符合下列条件: (一)最近3年连续盈利,且最近3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%; (二)可转换公司债券发行后,资产负债率不高于70%; (三)累计债券余额不超过公司净资产额的40%; (四)募集资金的投向符合国家产业政策; (五)可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平; (六)可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元; (七)国务院证券委员会规定的其他条件。 |
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