| 问题 | 上市公司报销单填写注意事项有哪些 |
| 释义 | 1、人民币符号与小写金额两者之间不能有空格，不能连笔，例如：正确写法应该如下所示：￥200.00； 2、大写金额无数字部分需要补零； 3、报销单上不能有涂改过的痕迹，如果有则需要重新填写； 4、大小金额必须保持一致，如果不一致不能进行报销，需重新填写； 5、项目、报销部门、报销人、报销日期、附件张数都必须填写完整。 一、报销程序是怎样的？ 1.报销费用的填制要求 a)费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。 b)将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。 c)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。 d)采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。 e)非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。 f)外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。 2.报销单据的审核 a)费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。 b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。 c)经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。 3.费用的给付 a)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。 b)单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。 c)单位价格在2000元以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。 d)各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。 4.费用报销单据的保管 a)费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。 b)所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。 |
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