| 问题 | 差旅费补贴需要发票吗 |
| 释义 | 1、出差补助是不要发票的。出差报销单不能出现“餐饮费”字样和餐饮发票。 2、出差补助的话，直接按比如50元一天的标准填在里面。合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了，没有关系的。 3、出差期间有招待的话，招待餐另外填写“费用报销单”。 员工出差过程中发生的相关费用与差旅费补助是两个概念： 1、员工出差过程中发生的相关费用属于与企业经营相关的费用，如员工垫付费用，企业可以根据实际情况报销，要求纳税人提供证明支出确属实际发生的合法、有效凭证(就是发票等)。 (1)出差过程中招待客户的费用属于业务招待费; (2)出差参加相关经营活动的培训，出差费用应计入职工教育经费; (3)出差的相关费用中，取得住宿费专票和过路过桥费发票，可以按规定抵扣进项税额。 (4)出差补助的真实性、相关性、合理性：老板及家人与生产经营活动无关的“出差费用”，不能税前扣除，还要缴纳个税的。 2、企业支付给员工的差旅费补助是对员工的额外现金补助，属于工资、薪金的一部分。 关于出差补助是什么 1、出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴（或误餐补贴）、以及因出差而享有的其他补助（如远离家人，公司给予一定补贴等）。 2、企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。 3、一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。 4、但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。 法律依据 财政部关于印发《中央和国家机关差旅费管理办法》的通知 第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。 第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 |
| 随便看 |
|
法律咨询免费平台收录17839362条法律咨询问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解答，是法律学习及实务的有利工具。