| 释义 |
法律分析：
1、必须经集体讨论做出决定的 。2、认真贯彻民主集中制原则，凡属重大决策、重要干部任免、重要项目安排和大额度资金的使用，必须经集体讨论作出决定。3、增强内部控制意识要充分认识到内部控制在保护资产的安全与完整、防范欺诈和舞弊行为、实现单位目标管理的重要性，真正树立起对财务会计工作和内部控制制度建设的“责任主体”意识；4、建立健全单位内部会计控制体系通过建立和完善内部会计控制制度，加强对薄弱环节和重要岗位的控制，细化责任，做到制度管人，责任到人，形成一个在内部控制方式、技术、手段等方面相对完整、有章可循的内部会计控制体系；5、强化内部审计的监督作用充分发挥内部审计“一审、二帮、三促”的作用。
法律依据：
《关于进一步完善“三重一大”事项议事规则、议事程序的规定》（四）大额度资金使用1、年度部门预算编制及调整情况；2、经费支出数额超过本单位大额度资金标准的资金使用；3、已列入年度部门预算，具体实施项目需细化预算的资金使用；4、超出部门预算，确需追加支出的资金使用；5、本局所属事业单位绩效工资核定和政府购买服务人员工资核定；6、专项资金的政策制定、项目计划和预算安排。
|