| 释义 |
小公司最简单报销制度：费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字，并经财务负责人、主管总经理审批签字;办公用品、低值易耗品等零星物品的采购支出报销，还必须附物品验收单、有验收人、保管人、领用人签字。款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借。会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。只要手续齐全，正常的公司开支是可以申请报销的。当然，不同的公司，报销过程肯定也是不完全一致的。,法律依据,《公司日常费用报销规章》第四条 报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财物部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。
|