| 问题 | 资金集中管理是什么意思 |
| 释义 | 企业集团的资金集中管理，其基本含义是将整个集团的资金集中到集团总部，由总部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理，企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。 资金集中管理主要是指现金收支两条线：各子公司销售回笼资金由网上银行系统自动从子公司在商业银行的账户划入其在财务公司账户；各子公司所有预算内资金支出经集团公司财务会计部审核批准后，从子公司财务公司账户划入其商业银行账户，并实现即时支付。 一、资金管理系统的基本功能 1、系统控制器 系统控制器作为管理系统的控制平台，提供软件的公共数据设置，权限分配与控制，个性化设置，系统维护的功能，实现数据充分共享和集中控制。 其中个性化设置根据企业管理需要或操作习惯自由定义多种参数，例如，利率类型，计息期间，提前提醒天数，是否需人工复核等。各种参数设置典型界面有： （1）系统维护。实现数据库远程备份与恢复，日志的转移导出打印操作，关账时间设置。 （2）公共数据维护。币别、单位、银行、行业、区域、省市等公共数据统一维护。 2、柜台营业账务系统 柜台营业账务系统是资金管理系统的核心组成部分，该系统采用C／S架构，供柜台结算人员使用。处理账户的开立、凭证录入、日终月结、结转、计息，以及各种凭证和报表的输出装订。支持多用户、多币别、多网点的业务。 3、电子账务系统 电子账务处理系统是用来处理电子单据的账务，主要包括账务处理和查询两大功能。系统会自动对单据身份合法性进行验证和解密。系统可以定义扫描时间，设置账务处理是否自动复核，既可自动记账，也可人工选择记账科目进行半自动账务处理。 账务处理是指统一平台进行集中的账务处理，账务主要包括：来自内部网上银行系统付款，企业存款账户转换，委托收款业务记账，承兑汇票各种业务的账务处理，借贷款、拆借、委托存贷款业务账务处理及相应的开户，对通过财务接口导入收付款记账。 二、资金日常管理的内容是什么 资金日常管理包括以下内容： 1、账户的管理。包括各种外部和内部账户的开设、注销、冻结等的管理，外部存款账户最高存款限额的管理。 2、对内、对外结算业务。包括内部单位之间的划款结算业务，对外的收款、付款结算业务，分支公司款项的及时上缴，按照资金预算对分支公司的款项划拨，通过单据协同可以在每笔业务发生的同时生成各方的单据。 3、对内、对外的存贷款管理业务。包括对内部成员单位的信用额度进行评价和指定贷款额度，资金拆借、担保的管理。 4、利息计算。包括定期计算各种内、外部账户的利息，并能够自动划账。 5、资金的管理与监控。包括随时了解各公司的资金预算执行情况，随时了解各公司的资金流量、流向和余额情况。 6、投资管理。 7、票据管理。 |
| 随便看 |
|
法律咨询免费平台收录17839362条法律咨询问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解答，是法律学习及实务的有利工具。