| 问题 | 可转换公司债券的担保 |
| 释义 | 1、公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。 2、提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 3、以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。 4、证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。 一、公司法规定上市公司的条件是什么 公司法规定上市公司的条件： （一）最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，或净利润均为正数且累计超过人民币3000万元； （二）发行前股本总额不少于人民币3000万元； （三）最近一期末无形资产占净资产的比例不高于20％，法律另有规定的除外； （四）公司法规定上市公司的其他条件。 二、非公开发行股票的程序 非公开发行股票的特定对象应当符合下列规定： （1）特定对象符合股东大会决议规定的条件； （2）发行对象不超过三十五名。发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。 上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定： （1）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80％； （2）本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让； （3）募集资金使用符合《上市公司证券发行管理办法》第10条的规定； （4）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。 上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票： （1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏； （2）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除； （3）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除； （4）现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责； （5）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查； （6）最近1年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外； （7）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。 |
| 随便看 |
|
法律咨询免费平台收录17839362条法律咨询问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解答，是法律学习及实务的有利工具。