| 问题 | 2022普票跨月怎么冲红作废 |
| 释义 | 普票跨月发票红字冲销步骤如下： 1、首先，如果该普通发票是二联纸质的，确保记账联、发票联都已在手上，且该票开出的时间是本月之前的（如果是本月开出的直接在开票软件中点击作废即可，并在纸质发票上注释下“作废”）； 2、然后打开开票软件，选择：发票填开 → 选择对应的普通发票类型（纸质或电子）→ 打开后，点击上方：红字 → 输入需要冲红的发票代码和号码（输入两次） → 点击：下一步 → 点击：确认 → 将红字负数发票打印出来； 3、如果是纸质发票，将原来的发票附在新开的红字负数发票后面，以方便财务处理。 增值税普票跨月红冲步骤： 1、在开票软件里，依次点击“发票管理”、“发票填开”、“增值税普通发票填开”，然后点击“红字”，在跳出来的对话框中，填写原来的蓝字发票信息，填写完毕后点击下一步； 2、弹出对应的蓝字普通发票信息，请核对是否无误，如果无误，就点击“确定”； 3、出现红字发票的票面信息，再次检查，如果确认正确，可以点击打印按钮打印红字发票； 4、根据正确的普通发票信息，重新开具蓝字发票。 专用发票跨月红冲步骤： 1、填开《信息表》； 2、按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的发票信息； 3、核对信息是否无误，如无误，点击“确定”； 4、生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据； 5、导出信息表，然后上传； 6、等待审核通过，通过后导出； 7、依次点击“发票填开” “专票” “红字” “导入红字发票信息表” 8、选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字发票了； 9、按正常的开票方法，重开开具蓝字发票即可。 法律依据： 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第四条 发票的基本内容包括：发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。 省以上税务机关可根据经济活动以及发票管理需要，确定发票的具体内容。 |
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