| 释义 |
现金保管制度的相关规定：
(1)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。
(2)为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放人出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
(3)限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
(4)单位的库存现金不准以个人名义存入银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存形成帐外小金库。
一、出纳担保人需要什么资料
1、做出纳的担保，担保人必须是本地人，需要出示身份证或户口本、工作和收入证明等。2、出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。3、出纳是非常敏感特殊的工作岗位，单位都很重视，一般要求是本地户口，能知根知底。有的单位在招录时要进行家访和外调，要开无犯罪记录证明。4、如果不是本地户口，通常需要有本地担保人。各个单位的具体要求不完全相同。
二、工人工资分账管理制度
分账管理，是指建筑施工企业将建设项目的工程款中的工人工资与其他款项实行分开银行账户管理，在当地中国建设银行设立“工人工资支付专用户”用于支付工人工资。“工人工资支付专户”可以为临时户、专用户等人民银行规定的单位结算账户，其开立与使用应符合人民银行相关规定。工人工资支付专用账户内的资金除发放工人工资外，不得用于其它用途，不得开通网上银行等电子支付渠道，不得提取现金。
【本文关联的相关法律依据】
《现金管理暂行条例》第四条，各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。
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