| 问题 | 营改增纳税申报的内容 |
| 释义 | 一、金税盘版 (一)网上抄报1.登陆系统：将金税盘插入计算机的 sb口上，双击“开票软件”图标。2.远程抄报 (1)启动“开票软件”输入“用户密码”和“证书口令”--点击“登陆”进入开票软件。 (2)开票用计算机连接互联网状态下，征期内进入开票系统，系统自动进行“上报汇总”工作。可在“报税处理---状态查询”中查看抄税起始日期为本月1日0时0分。“报税资料”为“有”3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。或4.清零解锁 (1)纳税申报系统申报成功后，征期内进入开票软件，系统自动清卡。 (2).查看是否报税成功：点击“报税处理”--“状态查询”功能 (3)点击对应的发票种类“增值税专用发票及增值税普通发票”选项，分别查看“上次报税日期”、“抄税起始日期”、“报税资料”。“上次报税日期为当月1日00时00分，抄税起始日期为下月1日报税资料为无”，表示“本月已清卡，并成功报税。”注意： (1)本流程为按月申报纳税人的基本流程，按季申报纳税人非申报月份不需进行“登陆“北京国税办税服务软件”进行纳税申报，报税成功即可进行“清零解锁” (2)纳税人在每月征期结束前，必须进行清零解锁，否则征期后将无法开票。且不能通过网络在线清卡。须携带金税盘到税务机关窗口进行清卡操作。 (二)办税厅抄报特定纳税人、因网络等原因影响不能进行网上报税的纳税人，需要使用“办税厅抄报”进行抄税后，携带金税盘到税务机关办税大厅进行报税，操作方法如下：1.点击报税处理中的“办税厅抄报”按钮点击“办税厅抄报”后系统弹出“请选择要抄税的票种”对话框，可按照票种进行抄税。对话框中显示本企业授权的票种。选择需要抄税的票种后点击“确定”按钮，弹出“抄税介质”对话框，根据实际情况选择抄税介质，点击“抄税”按钮。(默认为金税盘)系统提示抄税成功。持专用设备及税务机关要求的资料到税务机关报税。注意：点击“办税厅抄报后”不能再进行网上抄报，必须持抄有报税资料的金税盘到税务机关办税大厅进行报税。2.大厅报税携带金税盘、税务登记证(三证合一证件)到所属办税服务厅进行税控盘数据接收操作。3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。或4.清零解锁携带税控盘、税务登记证(三证合一证件)到所属办税服务厅对应的窗口进行税控盘清卡，同时反写监控数据。注意：按季申报的纳税人非申报月份也必须进行税控系统的抄报税操作。 |
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