| 问题 | 项目竣工审核的过程是什么 |
| 释义 | 1、资料收集、预审调查 1、接收：向被审计单位传递的信息填写审计资料并移交 2、登记：登记被审计单位提供的审计资料（项目名称、服务时间、联系人、电话号码、，送审、初审等金额） 3、调查：审计组长对项目进行预审调查，填写项目信息表，并制作预审调查报告或记录。 2。审计准备。审计长制定审计计划（可采用表格或文本形式）； 2。审计长负责起草审计通知书（包括承诺书、提供信息清单、审计公示和廉政反馈表）； 3。主管主任发出通知。第三，审计实施： 1。项目总审核员负责跟踪检查审计项目的审计程序、质量和进度； 2。外聘人员在与建设单位核对前，应将初步审核情况告知项目总审核员，项目总审核员应与被审核单位联系，到审计署指定地点进行核对。与被审计单位进行现场调查的，调查结果应当书面记录； 3。对审计异议，由部门负责人召集审计组讨论，并邀请分管领导参加讨论。协商一致的，形成业务会议纪要；与建设等有关单位沟通协调时，形成协调会纪律。4项目审批表登记后，由审核员签字，建设单位和施工单位签字盖章（一式五份），送审计局审核批准盖章后生效。施工单位和施工单位各执一份，总审核员执两份，其余交部门留存。工程审计明细表一式三份，审计、建设、施工单位各执一份。一般项目应当自接到报批报告之日起个月内完成，大型项目或者特殊情况可以适当延长审计期限，但应当告知被审计单位延长审计期限的理由。 6。外部人员负责编制项目审计报告、审计日记和审计工作底稿； 7。项目审核负责审核项目审核工作底稿；项目审核员负责汇总工程结算审核结果，编制工程结算审核报告，提交主审核员。内容应反映工程概况、建设单位报送审核情况、业主和监理的初步审核情况、审核内容、依据、方法和结果、主要扣款、甲供材料扣款、水电费、主要问题的审核建议等，等等。项目审核资料整理完毕后，主审核员除将建档资料（建设单位提交的结算汇总表、初步审核结果等）外，还应将建设单位的资料（竣工资料、图纸等）退回办理相关手续，向主审核员移交资料清单及审核形成的资料；审核组长负责项目的一级审核。四是审计结论： 1。审计长起草审计报告，对审计结果提出意见，并将审计资料送交部门负责人审核； 2。起草的审计报告经部门主管领导审核后，送被审计单位征求意见； 3。审计长负责填写审计报告反馈说明； 4。审计长负责编制正式审计报告和审计决定； 5。部门负责人负责填写审计报告审计意见； 6。提交法务部审核； 7。审计长负责提交审计结果文件和执行审计决定； 8。审计长将审计结果文件送交部门统计人员统计和报告。审计回访。5审计文件1。主审核员负责项目归档，档案员负责装订前的审核。<2.原则上，关闭的项目应每季度归档一次。 |
| 随便看 |
|
法律咨询免费平台收录17839362条法律咨询问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解答，是法律学习及实务的有利工具。