| 问题 | 定期存款利息税要如何计算 |
| 释义 | 大家在进行银行定期存款的时候会产生一定的利息，而现在根据相关的规定，大家产生的利息也是要交一定的利息税的，而各个银行的定期存款利息税也各不相同，大家在选择银行进行定期存款的时候也可以将利息税作为一个参考，其实利息税也是有一定的作用的。 利息税有什么作用 一、通过利息税的税收来影响居民的收入水平，调节财富不均以及贫富差距。 二、通过实际的利率变化来影响居民的储蓄。 三、促进居民储蓄向投资领域转移。 通过降低私人的投资机会成本，推动私人投资的增加，形成社会投资持久的增长机制。 四、抑制储蓄的增长、扩大现在的消费支出。 五、增加财政收入。 利息税作为财政的一个非常稳定的收入来源，每年的规模在不断的增加。2006年的利息税总额达到了459亿元，大约占税收总收入的1．2％。 在征收利息税的初期阶段，全国居民的储蓄存款增幅确实出现了明显下滑趋势，全社会的消费品零售总额也大幅上涨，而居民消费也开始出现了活跃的局面。 哪个银行存款利息比较高 正所谓货比三家，我们就来进行一下对比来看看哪家银行存款利息最高。 定期在1年期以上的：大中型银行利率不变动 6月8日和7月6日，央行两次降息并调整利率浮动区间。有了自主定价权后，商业银行对不同期限、不同额度的存款定价各异。记者了解到，市场份额占比75％以上的大、中型银行在2～5年期短期定存利率上“按兵不动”，执行央行基准利率。 目前，工行、农行、中行、建行、交行“五大行”对利率进行同步调整，其中核心利率1年期存款利率上调25个基点或至1．08倍，达到3．25％。但是，活期存款利率均不做上浮，均为0．35％，2年期、3年期、5年期存款利率则与央行最新的基准利率一致，分别为3．75％、4．25％、4．75％。 2年期到5年期：部分银行的利率上升到最高 相对而言，有一部分的银行比较高调，将2年期到5年期的定期存款利率都“一浮到顶”。广东华兴银行有关人士称，将2年期、3年期及5年期定期存款利率分别调至4．125％、4．675％和5．225％，在基准利率上上浮10％。东莞银行电话热线人员也说，日前该行的1年期及以上的定期存款利率均上浮1．1倍。上浮后的2年期、3年期、5年期存款利率分别为4．125％、4．675％和5．225％。 据了解，大部分城市商业银行如宁波银行、杭州银行、渤海银行、南京银行将一年期以上的存款利率也一浮到顶，2年期、3年期、5年期定期存款利率分别为4．125％、4．675％、5．225％。 10万元5年期存款：最高利息与最低利息相差2375元 例如定期存款两年，10万元存在两家本地银行的利息比六大国有银行和多数股份制银行的利息多750元。10万元三年期存款利息差最大为1275元，10万元五年期存款利息差则高达2375元。华兴银行有关人士告诉记者，中长期的存款品种，可以考虑选择利率定价较高的银行，其2年期存款利率水平为4．125％，能够在一定程度上发挥出锁定收益的作用。在人民币理财产品的选择上，重点考虑一年期的理财产品。 由此可见，小型银行的短期存款利息比较高，目前最高的长期存款利息还是在大型银行里面挑选。 银行定期存款利息税的计算方法 存款利率税是从2007年8月15日起，银行由原来的20％下降至5％的。 例如：定期存款一年，金额是一万元，到期的得税后利息： 10000×4．14％×0．95（税后）＝393．3（元） 利息税政策调整 利息税是分阶段的，是否收取看国家政策调整。 07之后已经取消了利息税的收取。 如果存款的时候，国家规定收取利息税，到期后将扣除利息税。 如果存款日按规定收取利息税，自动转存时规定不收利息税的，转存前的部分收取，转存日后的利息不收利息税。 12张存单法，即每月存一张定期存单，到明年该月到期时再将本利加上当时余出的钱放到一起存一张新的存单，这样当有事需要用钱时，每月都有天期的单子，不影响利息，增强流动性。 另外也可以存零存整取，即每月存相同的钱数，可以约定一年三年或五年到期，到期后再存定期或投资其他金融理财产品，但这种的收益只比活期储蓄稍高一点，倒不如选一只好的基金做长期定投了。 一、三种情况不宜提前还贷 1、签订贷款合同的时候享受7折到8．5折的利率优惠。由于已享受较低折扣的利率优惠，目前又处于降息通道中。若央行在年内无降息动作，即使明年1月1日按照近日利率执行，利息也只会比前期更低。 2、等额本金还款期已过1／3的购房者。由于等额本金是将贷款额总额平分成本金，根据所剩本金计算还款利息。也就是说，这种还款方式越到后期，所剩的本金越少，因此所产生的利息也越少。在这种情况下，当还款期超过1／3时，借款人已还了将近一半的利息，后期所还的更多是本金，利息高低对还款额影响不大。 3、等额本息还款已到中期的购房者。等额本息还款把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到每个月中。其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。也就是说，每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。到了还款中期，已经偿还了大部分的利息，因此提前还贷意义也不大。 一般房贷期限都在10年以上，在这个周期里，央行调整利息是难免的，而各家银行根据调整利息的时间也不一致。工行、农行、建行等中资银行大都一般是每年1月1日开始按照最近的央行基准利率调整为新的还款利息。 外资银行一般会选择在当月或当季度调整。东亚银行是在央行调整利息的第2个月开始按新利率执行，花旗银行是在下一个季度初按照新利率执行，而汇丰银行当日便开始按新利率执行。 对于房贷族来说，哪种调息方式更划算？专家表示，如果处在降息通道中，显然是越快调整越划算；若在加息周期周，则是越晚调整越划算。 业内：四原则考察提前还款是否划算 业内人士提醒，并非每个人都适合提前还贷，较好要综合宏观大环境和个人实际情况来判断。年末是否该提前还贷，主要考虑四个问题：贷款利率、个人投资能力、个人短期资金需求以及经济大环境。 首先，要看客户贷款时签订的合同中所确定的贷款利率。若使用公积金贷款，年利率较低，仅为4．5％左右，在这种情况下并不需要急于还款。而对于使用商业贷款的客户来说，目前来看5年以上贷款利率一般为6．55％，首套可享受8．5折～9折的优惠，二套房需上浮10％。在这种情况下，若前期签订合同时能享受到较低折扣利率的，也不必提前还款。 其次，是否提前还款需考虑个人的投资能力。资深按揭中介郑大源指出，如果手头有其他更好的投资理财项目如股票、基金、债券、理财产品等，若预计获取的回报能够覆盖贷款成本，客户较好将流动资金用于投资。 |
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